Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Защита прав потребителей - Сколько процентов снимают с материнского капитала при покупке жилья

Сколько процентов снимают с материнского капитала при покупке жилья

Сколько процентов снимают с материнского капитала при покупке жилья

Купил квартиру с материнским капиталом. Могу получить налоговый вычет? А сколько это будет?

25 июля 2020Нас часто спрашивают — как рассчитать налоговый вычет, если при покупке жилья был использован материнский капитал?Вопрос закономерный, так как налоговая льгота распространяется только на затраты из личного бюджета.

Государственные субсидии, включая материнский капитал, военные сертификаты, деньги работодателя и прочее не являются личными и не могут участвовать в расчете налогового вычета. Что это значит, рассмотрим ниже.Напомним, — это ваши затраты на приобретение жилой недвижимости в пределах 2 млн рублей. После применения вычета на ваш счет возвращается до 260 тыс.

рублей (13% от 2 млн).Если , вы можете получить еще один вычет — на проценты по ипотеке.

Размер этого вычета ограничен 3 млн рублей. Это значит, что на ваш счет может быть возвращено до 390 тыс.

рублей НДФЛ.Если вы купили квартиру с использованием материнского капитала или другой субсидии, при расчете налогового вычета должны считать стоимость квартиры без учета субсидии.

Основание: п. 5 ст. 220 НК РФ.Пример:Вы купили квартиру за 1,6 млн, из которых 450 тысяч были материнским капиталом.

Считаем размер имущественного вычета: 1 600 000 — 450 000 = 1 150 000 рублей. На ваш счет вернется 13% от этой суммы: 149,5 тыс.

рублей.Помните, субсидия вычитается из стоимости жилья, а не из налогового вычета! В противном случае вы ошибочно снизите размер своего вычета.Пример:Вы купили квартиру за 3 млн, из которых 450 тысяч были материнским капиталом. Считаем налоговый вычет, а для этого из стоимости квартиры отнимаем материнский капитал: 3 000 000 — 450 000 = 2 550 000 рублей.

Это значит, что вы имеете право на полный размер имущественного вычета в 2 млн рублей.

На ваш счет вернется 260 тыс.

рублей.Это же правило действует при расчете налогового вычета по ипотечным процентам.Пример:В 2017 году вы купили квартиру за 6 млн. Из них 5 млн вы взяли в ипотеку. В 2018 году вы получаете материнский капитал и решаете им частично перекрыть кредит. При этом субсидия частично закрывает основной долг, а частично — проценты.
При этом субсидия частично закрывает основной долг, а частично — проценты. Вот эти проценты, погашенные за счет материнского капитала, не будут участвовать в расчете налогового вычета.Более подробно читайте на нашем сайте.Есть вопрос или нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ — регистрируйтесь в личном кабинете на !…………………………………………………………………………………………………………………………………Ставьте лайки и подписывайтесь на наш канал, чтобы не пропустить новые выпуски!В следующем выпуске мы расскажем о том, как правильно продать квартиру, купленную с использованием материнского капитала.

Не уходите, будет полезно!

Налоговый вычет при покупке квартиры с материнским капиталом

/ / / Налоговый вычет и материнский капитал При покупке квартиры с помощью материнского капитала от стоимости в виде имущественного вычета, который представляет собой льготу на уплату налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

Если для приобретения недвижимости использовался маткапитал, то при определении размера вычета средства сертификата нужно вычесть из цены жилья. Когда стоимость ими выплачивалась полностью, то получить вычет нельзя.

Неважно, какая недвижимость приобретается — вернуть налог можно при покупке квартиры, дома и комнаты (доли).

Значение имеет способ приобретения, в связи с чем Налоговый кодекс (НК РФ) выделяет вычеты:

  1. .
  2. ;

можно, обратившись к работодателю или в Федеральную налоговую службу (ФНС). Если госорган после предоставления вычета обнаружит, что право на него не возникало или была выплачена излишняя сумма, то он потребует .

Имущественный вычет (ИВ) также предоставляется — до 1 млн рублей. Также сумму дохода можно уменьшить на размер фактических расходов на покупку недвижимости. При этом средства сертификата включаются в их перечень, поэтому вычитать материнский капитал (МК) из стоимости не нужно.

Фото pixabay.com При на материнский капитал можно получить имущественный налоговый вычет — сумму удержанного подоходного налога в размере 13 % от стоимости жилья. В случаях, когда квартира или дом оплачивается своими деньгами и маткапиталом, размер вычета рассчитывается только из величины собственных средств, потраченных на покупку.

То есть из стоимости жилья нужно вычесть средства МК.

ИВ нельзя получить, если квартира куплена ( ст.

220 НК):

  1. целиком за счет работодателя или другого лица.
  2. полностью на средства материнского капитала (в том числе и ) и других бюджетных выплат, например, субсидии суммой ;
  3. у взаимозависимого физического лица, в число которых входят:
    • родственники — родители, дети, братья, сестры, опекун и подопечный;
    • начальник и подчиненный;
  4. начальник и подчиненный;
  5. родственники — родители, дети, братья, сестры, опекун и подопечный;

Если сумма вычета больше, чем величина налога, удержанного за год, то он предоставляется в размере уплаченного НДФЛ, а его остаток переносится на следующий год. ПримерРазмер вычета составляет 150 тысяч рублей, а налог за год — 75 тысяч, то за один можно вернуть 75 тысяч, остальные 75 — в следующем.

Размер налогового вычета при приобретении квартиры определяется, исходя из фактических расходов на покупку ( п. 1 ст. 220 Налогового кодекса).

Максимальная сумма, на которую можно оформить вычет – 2 млн. рублей, это значит, что можно вернуть до 260 тысяч рублей. К фактическим расходам относят ( п.

3 ст. 220 НК):

  1. стоимость отделки и необходимых материалов, если в договоре предусмотрено, что жилье приобретается без нее ( п. 3 ст. 220), а также цена разработки сметной и проектной документации.
  2. цену жилья;

В составе расходов не учитывается материнский капитал ( ст. 220 НК), потому что с него не уплачивается подоходный налог, поэтому ИВ рассчитывается так: В = (Р — МК) × 13% В — имущественный вычет; Р — фактические расходы; МК — средства материнского капитала, направленные на покупку; 13% — НДФЛ. Региональный материнский капитал (РМК) также нужно вычитать при вычислении размера вычета при приобретении жилья.

ПримерКвартира куплена за 1,5 млн рублей, 450 тысяч из которых оплачены маткапиталом. Вычет составит: (1500000 — 450000) × 13% = 136500 рублей.

До 1 января 2014 года получить ИВ можно было только по одному объекту недвижимости.

Начиная с этой даты, если налогоплательщик оформил вычет на сумму, меньше предельной (2 млн рублей), то он может учесть остаток при покупке или строительстве жилье в будущем и подать документы повторно.

Квартира, купленная на материнский капитал, . В этом случае все члены семьи (оба супруга и все дети) могут получить вычет, размер которого для каждого из них зависит от фактических расходов на покупку доли. Так как несовершеннолетние не платят подоходный налог, то получить ИВ за них могут родители, которые приобретают жилье для детей ( ст.

Так как несовершеннолетние не платят подоходный налог, то получить ИВ за них могут родители, которые приобретают жилье для детей ( ст. 220 НК). Если квартира покупается на средства , то можно получить вычет на сумму уплаченных процентов до 3 миллионов рублей, т.е.

можно вернуть до 390 тысяч. Для определения величины вычета необходимо от размера процентов отнять материнский капитал: В = (П – МК) × 13% В— вычет; П — сумма уплаченных процентов; МК — средства материнского капитала, направленные на погашение процентов; 13% — ставка подоходного налога. Для получения вычета необходимо, чтобы кредит был направлен на:

  1. рефинансирование вышеуказанного кредита.
  2. строительство или приобретение жилья;

Вычет на проценты по кредиту предоставляется только на один объект недвижимости.

Размер ИВ на проценты зависит от того, на что были потрачены средства МК — на первоначальный взнос или на .

Если маткапитал пошел на первоначальный взнос, то он учитывается при расчете вычета при покупке, а ИВ по процентам предоставляется в полном объеме. ПримерКвартира покупается за 2 млн рублей кредитных средств.

300 тысяч из них погашены материнским капиталом в качестве первоначального взноса.

На момент подачи заявления на вычеты по процентам выплачено 670 тысяч рублей. ИВ на покупку: (2000000 — 300000) × 13% = 221000 рублей.

ИВ по процентам: 670000 × 13% = 87100 рублей. При направлении МК на уплату долга и процентов, часть, которой оплачен основной долг, уменьшает вычет на покупку, а часть, погасившая проценты — ИВ по ним.

ПримерНа приобретение квартиры взят кредит в 2500000 рублей, 466617 из которых погашены за счет материнского капитала.

В банковской справке указано, что 350 тысяч направлены на уплату основного долга, 116617 тысяч — на проценты. При подаче заявления на вычеты выплачено 673026 рубля в качестве процентов по кредиту.

2500000 — 350000 = 2150000 рублей, что превышает максимальный размер вычета при покупке, поэтому для его определения будет использоваться лимит в 2 млн. ИВ на покупку: 2000000 × 13% = 260000 рублей. ИВ по процентам: (673026 — 116617) × 13% = 72333,17 рубля.

Имущественный вычет можно оформить:

  1. в Федеральной налоговой службе в следующем после покупки налоговом периоде;
  2. у работодателя в том же году.

В первом случае необходимо:

  • при получении вычета на проценты — кредитного договора, договора займа, графика погашения и уплаты процентов, документов, подтверждающих выплату процентов;
  • подтверждения расходов — чеков, квитанций к ордерам, банковских выписок и справок и т.п.;
  • Заполнить налоговую декларацию по форме . Это можно сделать через интернет в (понадобится электронная подпись).
  • свидетельства о браке и соглашения о распределении вычета, если собственность общая;
  • Подать декларацию и документы в отделение ФНС по месту жительства.
  • правоустанавливающих документов ( договора купли-продажи, долевого участия и т.п.), передаточного акта или выписки из ЕГРН (свидетельства о регистрации права собственности при наличии);
  • свидетельств о рождении детей, если жилье находится в общей долевой собственности.
  • Получить на работе справку об удержанном налоге ().
  • Подготовить копии:
    • правоустанавливающих документов ( договора купли-продажи, долевого участия и т.п.), передаточного акта или выписки из ЕГРН (свидетельства о регистрации права собственности при наличии);
    • при получении вычета на проценты — кредитного договора, договора займа, графика погашения и уплаты процентов, документов, подтверждающих выплату процентов;
    • подтверждения расходов — чеков, квитанций к ордерам, банковских выписок и справок и т.п.;
    • свидетельства о браке и соглашения о распределении вычета, если собственность общая;
    • свидетельств о рождении детей, если жилье находится в общей долевой собственности.

Чтобы вернуть из бюджета уже уплаченный налог, требуется указать его размер в декларации и подать с ней соответствующее заявление. При оформлении через работодателя необходимо:

  • Предоставить его на работе.
  • Получить уведомление через 30 дней.
  • Подать в налоговую заявление на получение уведомления о праве на вычет в текущем налоговом периоде, написанное в свободной форме, приложив копии подтверждающих документов.

С этого момента с заработной платы перестанет удерживаться подоходный налог до полной выплаты вычета.

Если Федеральная налоговая служба после выплаты ИВ обнаружит, что его размер был завышен или налогоплательщик не имел на него права, то она может потребовать вернуть деньги.
Причины возврата неправомерно предоставленного вычета могут быть следующими:

  • ИВ использован в полном объеме. Согласно пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ, при получении вычета в размере меньше 2 млн рублей, можно учесть остаток в дальнейшем, но если он был предоставлен в полном объеме, то вернуть налог при покупке другого жилья нельзя.
  • Гражданин, использовавший налоговый вычет при покупке, совершенной до 1 января 2014 года, получил его за еще один объект недвижимости.
  • Квартира куплена на материнский капитал полностью или частично, но его размер не вычитался из стоимости при расчете.
  • Жилье приобретено у взаимозависимого лица — у близкого родственника, либо начальника или подчиненного.

При этом не имеет значения сознательно ли налогоплательщик обманул государство или просто ошибся — незаконно полученные деньги придется вернуть в любом случае. ФНС может потребовать необоснованно предоставленный вычет в течение трех лет с момента, когда:

  1. налоговая узнала о том, что оснований для вычета нет — если это связано с действиями самого налогоплательщика (ошибка в декларации, предоставление подложных документов и т.п.).
  2. было вынесено первое решение о предоставлении ИВ — если это случилось по ошибке ФНС;

Если продается квартира, которая находилась в собственности меньше установленного срока, то прибыль от сделки облагается налогом.

С 1 января 2020 года минимальный предельный срок владения для купленного жилья составляет ( ст. 217.1 НК РФ) 3 года при условии, что оно единственное.
Уменьшить налогооблагаемый доход при продаже квартиры или дома можно:

  1. на сумму документально подтвержденных расходов на приобретение этого жилья.
  2. получив имущественный вычет до 1 млн рублей;

Во втором случае цена недвижимости учитывается в полном объеме, т.е. если она целиком или частично была куплена за счет материнского капитала, то вычитать его из стоимости не надо, потому что средства МК включаются в расходы (письмо Минфина от 10.07.2014 года ).

ПримерГражданин продал подаренную ему квартиру за 1,3 млн рублей. Максимальный размер ИВ составляет 1 млн, поэтому можно вернуть: 1000000 × 13% = 130000 рублей.

Гражданин продает за 2,5 млн квартиру, которую купил за 2 млн. Имущественный вычет составит: (2500000 — 2000000) × 13% = 65000 рублей.

Квартира, покупаемая на маткапитал, оформляется в общую долевую собственность, поэтому при получении вычета в связи с ее продажей есть особенности:

  1. если собственники продают свои доли по разным договорам, то каждый из них имеет право на ИВ в полном объеме (до 1 млн рублей).
  2. если семья продает ее по одному договору, то ИВ делится между ними пропорционально доле в жилье;

Также с 29 сентября 2020 года родители могут не платить НДФЛ за продажу детских долей или уменьшить его размер, если при покупке квартиры или дома использовался материнский капитал. При продаже тех частей, что были выделены детям, уменьшить их стоимость на сумму затрат не получалось, потому что они передавались по договору дарения или соглашению, то есть дети не тратили свои средства. На данный момент изменить сумму налога можно, если выполняются следующие требования:

  1. жилье продали, начиная с 2017 года.
  2. другие члены семьи не использовали эти расходы, чтобы уменьшить налог;
  3. родители выделили доли в соответствии с программой материнского капитала (в том числе регионального);
  4. документы об оплате квартиры (другого жилья) оформлены на владельца сертификата либо его супруга;

Покупаем квартиру, приобретённую на материнский капитал.

Риски и подводные камни

13 февраля, 16:24Если у продавца квартиры есть дети, есть и вероятность, что жилплощадь была приобретена с привлечением средств материнского капитала. У таких сделок есть нюансы. Какие проверять документы? Что должен сделать покупатель, чтобы минимизировать для себя риски?

И при каких условиях от сделки лучше отказаться? Разбираемся вместе со специалистами рынка.Что такое материнский капитал и как его можно использовать для покупки недвижимости Материнский (семейный) капитал — это государственная субсидия, на которую с 1 января 2007 года могли претендовать семьи с двумя и более детьми. В начале 2020 года Владимир Путин заявил о расширении программы: маткапитал смогут получить семьи уже при рождении первенца.

Размер выплаты был проиндексирован: в 2020 году он составит 466 617 рублей в случае рождения первого ребёнка и 616 617 рублей — второго.

Если семья уже получала сертификат за первого ребёнка, то может претендовать на выплату в 150 000 рублей.Согласно

«О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей»

, материнский капитал можно потратить только на определённые цели, в том числе улучшение жилищных условий. Этот вариант и выбирают родителей.

Вариантов «улучшить условия» несколько: это может быть покупка квартиры или дома, выплата первоначального взноса по ипотеке или погашение ипотечного кредита, а также строительство дома. При этом должен соблюдаться ряд условий:

  1. Жильё должно быть в России и в жилом состоянии. На аварийную квартиру, даже при условии, что она большая по площади, маткапитал государство не даст.
  2. Если для покупки квартиры берут ипотеку, то сертификат с материнским капиталом можно использовать сразу же. Если квартира покупается на свои деньги, то для использования маткапитала нужно подождать 3-летия ребёнка.
  3. Сертификат именной и, как правило, оформляется на маму, но средства принадлежат всем членам семьи. Поэтому при покупке квартиры с привлечением маткапитала, по закону, получить долю в праве собственности на недвижимость должны все — оба родителя (если брак официально зарегистрирован) и дети.

Что может пойти не так с продажей, если квартира куплена на материнский капитал Бывает, что квартира была куплена с использованием средств материнского капитала, но родители по какой-то причине не наделили детей долями в квартире. Это нарушение закона.Пример: если квартира приобретается в ипотеку, банки не хотят брать в залог имущество, доли в котором есть у детей: если родители не смогут выплачивать кредит, забрать такую недвижимость не получится.

Поэтому, если было решено использовать материнский капитал и ипотеку одновременно, родители пишут нотариально заверенное заявление, что выделят доли детям после погашения кредита и снятия обременения с квартиры. Но делают это не всегда.Продажа квартиры, купленной с привлечением материнского капитала, — процесс, который требует продуманного поведения как продавца, так и покупателя.Покупателю нужно убедиться, что маткапитал был потрачен именно на эту квартиру, а детям выделили в ней доли.

Как узнать, что при покупке квартиры использовали материнский капиталРазъясняет риелтор Анна Крылова: «Зачастую продавцы недвижимости не говорят о том, что квартира куплена на материнский капитал, не потому, что хотят скрыть факт использования сертификата, а просто потому, что не понимают важность вопроса.

Поэтому первое, что нужно сделать покупателю, если в паспорте продавца недвижимости есть отметка о наличии детей, — уточнить, был ли задействован материнский капитал при покупке.Нужно запросить у продавца справку (выписку) из Пенсионного фонда РФ о размере (остатке) средств материнского капитала. Это важно сделать, даже если продавец уверяет вас, что маткапитал не привлекался».Если в выписке из Пенсионного фонда указано, что средства маткапитала на счёте, значит, он действительно не был использован, если нет — нужно выяснить, на что они были потрачены.Внимательно изучите договор купли-продажи между продавцом и предыдущим владельцем недвижимости: если материнский капитал пошёл на оплату первоначального взноса, это должно обозначаться в договоре«.Если в процессе выясняется, что материнский капитал всё-таки был использован при покупке квартиры, дальнейшие действия продавца и покупателя зависят от того, были ли выделены доли детям в этой квартире.

Ниже рассмотрим, что нужно делать продавцу и покупателю в конкретных случаях при оформлении сделки по продаже квартиры, купленной на маткапитал. Маткапитал использовали, доли детям выделили Если квартира куплена на материнский капитал, для того, чтобы её продать, нужно сначала полностью погасить кредит (если брали ипотеку), снять обременение, выделить доли детям — и все эти действия зарегистрировать в Росреестре.Если родители всё сделали по закону и выделили детям доли, то для продажи квартиры они должны получить разрешение органов опеки и попечительства.

Таким образом государство контролирует, что интересы детей соблюдаются.

Комментирует старший юрист Елена Маркова: „Если у ребёнка в собственности есть часть недвижимого имущества (не путать с ‚пропиской‘), действительно, для продажи требуется разрешение органов опеки и попечительства.

Об этом сказано в п. 2 ст. 37 ГК РФ.При этом важно понимать, что продажа старой и покупка новой квартиры не должна приводить к ухудшению жилищных условий несовершеннолетних детей.

Поэтому опека будет расценивать совершаемую вами сделку с точки зрения ‚не нарушает ли она права ребёнка и не ухудшаются ли жилищные условия‘.

Т.е. какую бы вы схему ни придумали, её могут одобрить или не одобрить органы опеки — каждый случай оценивается в индивидуальном порядке“.Лучше всего, если взамен продаваемой приобретается другая квартира, в которой детям тоже выделят доли. В этом случае для органов опеки родители подписывают нотариальное обязательство наделить детей долями в приобретаемой недвижимости и прикладывают предварительный договор купли-продажи.Другой вариант: если родители параллельно не покупают новое жильё — предоставить органам опеки доказательства, что ребенок наделяется долями в другой квартире.Разъясняет юрист по вопросам недвижимости Эльвира Шулемина: „Например, можно совершить обмен долями недвижимости с родственниками.

Таким образом в квартире, которую хотят продать, собственниками становятся только взрослые, и продавать такую недвижимость можно без проблем. Для этого нужно получить постановление в органах опеки и попечительства на договор мены долей в недвижимости родственника, провести сделку мены, оформить документы на доли детей в другой недвижимости и потом продавать квартиру.Совершая такой обмен долями, важно учесть налоговый вопрос: если детям изначально были выделены в квартире большие доли, новый собственник жилья будет обязан заплатить при продаже налог 13% от стоимости своей доли в квартире. Поэтому выгоднее производить обмен, если доли детей небольшие.Сложности во взаимодействии с органами опеки могут возникнуть, если родителями было некорректно написано заявление — неверно изложено, что планируется сделать — или предоставлен неполный пакет документов.‚Если же всё собрано и указано верно, но по каким-то причинам вам отказали в выдаче распоряжения, нужно запросить документ с указанием причины отказа в выдаче распоряжения — его можно будет обжаловать в суде‘, — добавляет Эльвира Шулемина.Маткапитал использовали, доли не выделили Есть ситуации, когда сразу выделить детям доли в собственность невозможно.

К примеру, если родители покупают жильё в строящемся доме и нужно дождаться, когда объект будет сдан, прежде чем становиться собственниками.

Однако родитель обязан это сделать не позднее чем через 6 месяцев после введения объекта в эксплуатацию.Какого-либо отлаженного механизма контроля за выделением долей детям после покупки квартиры у нас в стране нет, поэтому некоторые родители — умышленно или по незнанию — не делают ничего.Поясняет агент по недвижимости Александра Внучкова: ‚Если родители не выполняют обязательство о выделении долей, они нарушают правило распоряжения государственной субсидией, а потому рискуют: сделка может быть оспорена, на практике это случается часто. Для того чтобы продать квартиру, собственник жилья обязан сначала выделить детям доли, а уже затем распоряжаться имуществом‘. Порядок действий выглядит таким образом:1.

Собственник оформляет выделение ребёнку долей собственности — пишет заявление в простой письменной форме и отдаёт с остальными документами на регистрацию;Нюанс: простая письменная форма работает в случае, если жильё оформлено в совместную собственность супругов. Если же мы имеем дело с долевой собственностью, то есть в договоре купли-продажи отмечена доля каждого из супругов, необходимо заверить сделку у нотариуса.

Если доля жене/мужу не выделена, собственник может указать в заявлении, что выделяет доли детям, а остальная часть имущества переходит в совместное имущество супругов. В этом случае нотариат не требуется. 2. Выделение долей регистрируется через МФЦ в Росреестре.3.

Получение разрешения на продажу имущества в органах опеки (см. предыдущую схему).Отметим, что законом не установлено, какая именно доля должна быть выделена ребёнку — три квадратных метра или двадцать три. Однако при расчёте размера доли эксперты рекомендуют учитывать величину вложенного в недвижимость материнского капитала, метраж квартиры или дома и количество членов семьи.Например, вы купили квартиру 45 кв.

м за 3 млн. руб. и использовали маткапитал частично — вложив 300 тыс. руб. Т.е. маткапитал составил 10% от общей суммы. Если в квартире проживают трое, каждому нужно выделить, как минимум, 3,33% от стоимости и метража.

Таким образом, доля ребёнка должна быть не меньше 1,5 кв.

м. Маткапитал использовали, доли выделили в другой квартире — так можно?

Если продавец убеждает вас, что проблем со сделкой не будет, потому что дети являются собственниками другого объекта недвижимости, оптимальное для вас решение — отказаться от покупки такой квартиры. Дело в том, что в законе чётко прописано: ‚Жилое помещение, приобретённое (построенное, реконструированное) с использованием средств (части средств) материнского (семейного) капитала, оформляется в общую собственность родителей, детей (в том числе первого, второго, третьего ребёнка и последующих детей) с определением размера долей по соглашению‘ — а это значит, что доля ребёнку должна быть выделена именно в той квартире, которая покупалась с использованием средств маткапитала, а не любой другой.Если же хозяин считает, что, покупая квартиру Х с использованием маткапитала и параллельно квартиру Y без маткапитала, он может выделить ребёнку квадратные метры в квартире Y и тем самым соблюдает законодательство — он ошибается.Для государства важно, чтобы ребёнок имел в собственности жилплощадь в квартире Х — купленной с помощью государства — а уже в процессе её продажи может быть открыт диалог для обсуждения альтернативных, не нарушающих права ребёнка вариантов.Тот факт, что на имя ребёнка когда-либо было приобретено какое-то иное имущество, по факту не означает соблюдения закона. Что будет, если купить квартиру, которая была приобретена с использованием маткапитала без выделения долейЕсли продавец скрыл от покупателя факт использования маткапитала, при этом доли в квартире детям не были выделены, такая сделка может быть признана недействительной.

Расторжение сделки способны инициировать:

  1. пенсионный фонд, прокуратура или органы опеки, если будет проведена проверка; в случае, если дело дойдёт до суда, продавца могут привлечь к ответственности по ст. 159 УК РФ о мошенничестве.
  2. сами дети, которые по достижении совершеннолетнего возраста понимают, что их права собственности были ущемлены;

Как показывает практика, суд, как правило, действует в интересах детей, которые в своё время не получили положенные им по закону квадратные метры. Поэтому есть риск, что нового владельца лишат права собственности на доли, принадлежащие детям.При этом, однако, действует правило о сроке исковой давности: с момента, когда лица узнали или должны были узнать о нарушении, должно пройти не более трёх лет. В случае с детьми — это 3 года с момента достижения ими совершеннолетия.Добавляет риелтор Анна Крылова: ‚Ожидается, что в скором времени будет пересмотрен закон об использовании маткапитала при покупке недвижимости.

И, скорее всего, внесут поправки, по которым использование материнского капитала будет отмечено в едином государственном реестре. При таких условиях сделка не может быть совершена, если не были исполнены обязательства по наделению долей‘.Автор: Мария Виноградова. Иллюстратор: Шаролта Каталин Санто.Подписаться на новые статьиПодписатьсяНекорректный адресПоделиться

Использование материнского капитала при покупке квартиры

/ / / На покупку квартиры На сегодняшний день у семей, имеющих , есть немало способов реализации прав на него, касающихся приобретения квартиры.

Регулирует этот вопрос Гражданский кодекс РФ, федеральный закон и некоторые другие законы и подзаконные нормативно-правовые акты. Купить жилье на маткапитал можно с помощью внесения всей суммы сертификата за квартиру. На текущий 2020 год данная сумма равна 453 026 руб., исходя из рыночных цен на недвижимость, за эти деньги купить квартиру просто невозможно.

Поэтому чаще всего сделки осуществляются (ипотеки), которые применяются для покупки жилья, как на первичном, так и на вторичном рынке.

Если семья имеет собственные накопления, то можно купить квартиру с доплатой из данных средств без взятия кредита, но это возможно сделать только после достижения ребенком 3-х лет. Чтобы использовать средства господдержки на покупку квартиры, необходимо подать заявление в ПФР с указанием цели использования данных средств. На проверку заявления и документов потребуется 1 месяц, и если принято положительное решение, в течение месяца происходит перечисление денег банку, продавцу жилья либо застройщику.

Чтобы ПФР выделил на квартиру средства, предусмотренные сертификатом, семье с детьми нужно выполнить несколько условий, которые являются обязательными:

  1. в заявлении на распоряжение маткапиталом нужно указывать цель, на которую заявитель хочет направить денежные средства, а также сумму, и приложить подтверждающий пакет документов;
  2. сделка может быть проведена в любой форме, которая не противоречит закону;
  3. приобретаемая квартира должна находиться на территории РФ;
  4. должно оформляться приобретение отдельного жилого объекта (в некоторых случаях возможно приобретение , если она дает семье полное право собственности над жилым помещением или если она может быть определена в качестве жилого помещения самостоятельно);
  5. квартиру надо оформить в собственность с учетом интересов детей с выделением долей.

ПФР требует прописывать последнее условие в договорах и составлять , заверенное у нотариуса.

При этом:

  • Его необходимо выполнить в течение 6 месяцев после перечисления средств из семейного капитала продавцу или после снятия обременения с квартиры.
  • Необходимо учитывать право собственности детей, которые родились (были усыновлены) после заключения сделки, но до погашения обязательств семейным капиталом и окончательного оформления квартиры в собственность.
  • Собственность детей и супругов устанавливается в долях по соглашению между членами семьи.

В соответствии с Постановлением Правительства РФ можно направлять средства семейного капитала не только на сделки, которые оформил обладатель сертификата, но и на те, которые подписал ее (его) супруг. Согласно закону, средства маткапитала можно использовать на покупку либо .

Но это можно сделать только после того, как ребенку исполнится 3 года.

Но возможность потратить семейный капитал раньше данного срока все же есть:

  • Если семья приобретает квартиру в кредит и с помощью государственной субсидии, или же выделенные деньги направляются на первый взнос по жилищному кредиту.
  • Если семья уже имеет заемные обязательства, то их можно также погасить, используя средства господдержки. Важно только, чтобы данный заем был взят на приобретение жилого помещения.

Семейный капитал нельзя потратить на погашение штрафных санкций (пеней, комиссий и т.д.) При имеющейся просроченной задолженности по жилищному кредиту за счет средств госсубсидии погашаются только вовремя невыплаченные суммы основного долга и проценты по кредиту, а оставшиеся начисления (неустойки, пени) заемщик должен гасить личными средствами. Порядок совершения сделок по купле-продаже недвижимости между родственниками такой же, что и при сделках, где участвуют граждане, которые не состоят в родственных отношениях.

Хотя сделки между родственниками и законны, но на практике есть ряд ограничений:

  1. запрещены сделки между супругами, но заключать договоры с другими родственниками — например, между родителями и детьми не возбраняется;
  2. ПФР признает договор, по которому семья покупает права собственности у родителей, если они полностью отказываются от владения своими долями в квартире.
  3. запрещается заключение мнимой сделки, т.е. совершенной без изменения порядка пользования жилья и для обналичивания маткапитала;

Стоит помнить о том, что ПФР очень тщательно проверяет историю объектов недвижимости и следит за проведением сделок между родственниками с целью предотвращения попыток . Эта схема в последнее время стала настолько распространена, что органы МВД следят не только за дальнейшей судьбой жилья (чтобы не нарушались права детей), но также и за историей приобретенного жилья. Если факт мошенничества будет доказан, договор купли-продажи признается недействительным, а виновным грозит уголовная ответственность за обналичивание материнского капитала.

Кроме этого при приобретении квартиры у родителей необходимо помнить о праве на имущественный налоговый вычет в величине произведенных расходов (за минусом суммы маткапитала). Однако гражданам, которые желают купить жилье у близких родственников, на основании НК РФ могут отказать в оформлении налогового вычета, т.к. сделка совершается между взаимозависимыми лицами.

В результате сделки по приобретению квартиры предусматривается, что право собственности на жилье переходит от продавца к покупателю. При этом по закону существует несколько возможностей купить жилье за семейный капитал. Обладатель сертификата может потратить маткапитал:

  1. внесение первого взноса;
  2. — на погашение обязательств перед банками по жилищным кредитам (займам):
    • внесение первого взноса;
    • уплата основного долга по кредиту и процентов по нему.
  3. после 3-х — для сделок купли-продажи без привлечения ипотечных средств или участия в долевом строительстве многоквартирного дома.
  4. уплата основного долга по кредиту и процентов по нему.

Согласно пп.

3-3.1 Постановления Правительства №862, по кредитному договору (договору займа) средства господдержки можно использовать на:

  1. уплату первоначального взноса ;
  2. покрытие основного долга и начисленных процентов.

Кроме того, необходимо обратить внимание, что:

  1. деньги, предоставляемые государством, нельзя потратить нанеустойки (штрафы) перед банками;
  2. созаемщикамипо кредитному договору могут выступать другие родственники.

В кредитном договоре необходимо четко указывать цель оформления кредита (на покупку жилья).

Только в этом случае ПФР перечислит средства без лишних вопросов. Если же в договоре указана другая цель или предусмотрен потребительский кредит, добиться от ПФР возмещения за счет средств семейного капитала будет достаточно трудно и только через суд.

Но в судебной практике имеются прецеденты, когда обладателям сертификата удавалось доказать, что средства были потрачены именно на покупку квартиры. Однако лучше не допускать данной ситуации и оформлять целевой , и не тратить время на доказательства в суде.

Семья, имеющая сертификат на капитал, может купить квартиру без использования кредитных средств, при соблюдении некоторых условий:

  1. в ином случае (если ребенку ) жилье можно приобрести только за счёт кредита (), взятого на приобретение жилья ( №256-ФЗ от 29 декабря 2006 года).
  2. ребенок, с появлением которого возникло право на материнский капитал, достиг 3-летнего возраста;

Так как получение средств семейного капитала для покупки квартиры достаточно длительный процесс, то продавцу потребуется запастись терпением и ждать поступления денег на свой счет:

  1. вначале заключается договор купли-продажи;
  2. затем договор вместе с остальным пакетом документов предоставляется в ПФР;
  3. в течение 2-х месяцев продавец получает деньги за проданную недвижимость.

Если у семьи имеются собственные сбережения, которые будут вноситься в счет оплаты сделки, то необходимо сначала передать продавцу данные средства, а затем ему будет переведена сумма маткапитала.

Условия покупки квартиры по договору купли-продажи с использованием семейного капитала указаны в Постановления от 12 декабря 2007 года № 862. Оплатить стоимость жилья средствами господдержки без оформления кредита (займа) можно после того, как ребенку исполнится 3 года. При этом можно оформить как обычный договор купли-продажи, так и договор с рассрочкой.

Рассрочка предоставляется следующим образом:

  1. при подписании договора покупатель должен внести единовременно первоначальный взнос;
  2. остальная сумма делится на оговоренный сторонами срок и выплачивается продавцу одинаковыми платежами соответственно графику.

Стандартный договор заключается:

  1. Если покупка происходит без привлечения кредита, т.е.

    только за счет маткапитала и личных средств обладателя сертификата.

  2. Если средства семейного капитала покрывают стоимость приобретаемой квартиры полностью.

В тексте договора необходимо указать:

  1. срок, в который покупатель должен подать документы на распоряжение капиталом.
  2. какую часть оплачивает покупатель за свой счет, если стоимость приобретаемой квартиры больше ;
  3. что оплата будет происходить с использованием маткапитала, путем безналичного перечисления денег со счета ПФР на расчетный счет продавца;

В обоих указанных случаях, продавец сможет получить полностью стоимость продаваемой квартиры только через 2 месяца после одобрения сделки со стороны ПФР.

Достаточно популярный вариант среди обладателей маткапитала — направление его средств в долевое строительство. При заключении договора долевого участия (ДДУ) семья должна располагать суммой, которая необходима для оплаты стоимости договора (за исключением средств, выделенных государством). Право граждан на вложение собственных сбережений в строящееся жилье определено Федеральным законом В перечне документов, предоставляемых в ПФР вместе с заявлением в качестве основания для выплаты средств маткапитала, такой договор присутствует, следовательно, обладатель сертификата (его супруг) могут использовать средства для погашения обязательств по ДДУ, если уставом застройщика разрешается использовать средства семейного капитала.

Сама процедура участия в долевом строительстве происходит следующим образом:

  1. на счет застройщика вносятся личные сбережения покупателя;
  2. подготавливается договор долевого участия, с указанием рассрочки оплаты (ПФР переведет средства не раньше чем через 2 месяца);
  3. подается заявление о распоряжении семейным капиталом, с приложением необходимых документов;
  4. выбирается и бронируется жилое помещение (продавец уведомляется о том, что часть стоимости будет погашена маткапиталом);
  5. оплата обязательств по ДДУ осуществляется в несколько шагов:
    • на счет застройщика вносятся личные сбережения покупателя;
    • подается заявление о распоряжении семейным капиталом, с приложением необходимых документов;
    • после получения положительного ответа от ПФР, средства перечисляются на расчетный счет застройщика, который указан в заявлении, в двухмесячный срок.
  6. после получения положительного ответа от ПФР, средства перечисляются на расчетный счет застройщика, который указан в заявлении, в двухмесячный срок.
  7. подписанный сторонами ДДУ регистрируется в Росреестре;

Законодательство четко устанавливает то, что квартира, которая приобретена с привлечением средств семейного капитала, должна быть оформлена в общую собственность родителей и всех детей с определением величины долей по соглашению ( № 256-ФЗ от 29.12.2006 г.):

  1. переход права собственности регистрируется в Росреестре.
  2. основной способ выделения долей — заключение договора дарения долейв праве собственности на квартиру в пользу детей;

Размеры долей, которые должны быть выделены детям, законодательно не установлены.

В этом случае на практике исходят из минимальной учетной нормы жилплощади, установленной на уровне субъекта и различной во всех регионах страны (но по факту это условие не является обязательным). Со временем семья может задуматься о продаже жилья — например, если необходимо переехать в другой город, купить более просторную квартиру либо дом.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+